会议回放厦门市对外经贸企业协会

入网申请

服务指南

特别提示

会议回放厦门市对外经贸企业协会会议回放

会议主题：	“外贸企业应收应付账款融资策略”专题讲座
主办机构：	厦门市对外经贸企业协会
主讲人：	建行国际业务部出口科副经理
时间：	2006-8-10
举办地点：	莲前西路2号莲富大厦写字楼12楼

下载会议录音

(以下文字内容由信息中心根据现场录音整理,仅供参考。)

一、应收应付帐款融资的必要性
1、外贸企业可能面临的难题：
应收账款增加；资金周转困难；各类风险频发；授信扩张受限
2、应收应付帐款融资对外贸企业有哪些好处？
加快资金周转；改善现金流量；规避汇率风险；规避利率风险；增加贸易机会

二、应收帐款融资策略选择
1、出口议付
（1）定义：指银行应出口商的要求，以提交以其为受益人的信用证及信用证项下全套单据为条件，将该套出口单据项下应收帐款先行支付给出口商，然后凭单据向开证行索回信用证项下款项的短期融资行为。
（2）产品特点：
适用结算方式：信用证；
融资时点：出货交单后；
利率：出口议付利率；
融资期限：即期不超过30天，远期不超过180天；
有无追索权：有；
融资比例：不超过发票金额。占用金融机构额度：单证相符，开证行有金融机构额度，单证不符，但开证行已接受不符，并承诺到期付款。未满足上述条件的，则占用客户授信额度。
2、出口托收贷款
（1）定义：指银行根据出口商的要求，在办理出口跟单托收业务时将出口托收项下的应收帐款先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为。
（2）产品特点：
适用结算方式：出口跟单托收
利率：外汇流动资金贷款利率
融资币种：与出口发票币种相同
所需额度：客户授信额度
融资期限：即期不超过30天，远期不超过60天
融资金额：不超过发票金额
有无追索权：有
3、票据贴现和应收款买入
（1）定义：票据贴现指银行根据客户的要求，在开证行或保况行或其他指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该汇票进行有追索权的贴现。

应收款买入是指银行根据客户的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行确认延期信用证项下的付款到期日后，有追索权的买入该信用证项下应收款的行为。
（2）产品特点：
适用结算方式：远期信用证
融资时点：承兑或承诺付款后
利率：外币票据贴现利率
融资期限：一年以内
有无追索权：有
融资比例：不超过发票金额
所需额度情况：占用金融机构额度
4、福费廷
（1）定义：福费廷（FORFAITING）业务，又称买断，是银行根据客户的要求，在开证行对远期信用证项下的款项做出付款承诺后，对该应收款进行无追索权的融资。
（2）福费廷业务好处：终局性融资；改善现金流量；节约管理费用；提前办理退税；规避各类风险；实现价格转移；增加贸易机会。
5、出口信用保险项下融资业务
（1）定义：指出口商在信保公司投保短期出口信用保险，并将保单项下赔款权益转让给银行，从而在货物出运后获得银行按货物价值一定比例给予的资金融通的贸易融资业务。集融资和保险于一体
（2）出口信用保险项下贷款产品特点：
适用结算方式：各种结算方式
融资币种：人民币或外币
利率：人民币——流贷利率；外币——出口议付利率
融资期限：即期不超过30天，远期不超过180天
有无追索权：有
融资比例：一般不超过发票金额80%，同时不超过买方有效信用限额的80%
所需额度情况：客户授信额度
6、出口商业发票融资
（1）定义：指出口商采用赊销方式向进口商销售货物后，出口商将出口应收帐款转让给银行，由银行提供有追索权短期融资的一种金融服务。
（2）产品特点：
适用结算方式：T/T，D/A
融资时点：发货后
融资币种：人民币或发票显示币种
利率：流动资金贷款利率
融资期限：一般在120天以内
融资比例：一般为发票金额的80%
所需额度情况：客户授信额度
有无追索权：有
指定回款线路
应收帐款债权转让
7、国际保理
（1）定义：出口商在采用赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等信用方式向进口商销售货物时，由出口保理商和进口保理商基于应收帐款转让而共同提供的包括应收帐款催收、销售分户帐管理、信用风险担保以及保理预付款等服务内容的综合性金融服务。
（2）业务特点：
结算方式：出口赊销
交易性质：应收帐款债权转移
交易商品：消费品
融资期限：一般90天，不超过180天
预付融资比例：80%
追索权：有/无

三、应付帐款融资策略选择
1、信托收据贷款
信托收据（T/R）贷款，是指银行在信用证或规定的其他结算方式项下，根据进口商的资信情况，于付款到期日向进口商提供的短期融资。
2、海外代付
海外代付是指银行根据进口商资信状况，在其出具信托收据并承担融资费用的前提下，由境内分行指示海外银行代进口商在信用证、进口代收、T/T付款等结算方式下支付进口货款所提供的短期融资方式。


转账凭证上传 \|	入网申请 \|	服务指南 \|	网站地图 \|	网站荣誉 \|	用户评议